Бухгалтерские курсы
Персонал и кадры
Курсы 1С
Компьютерные курсы
Реклама, SMM
Предпринимателям
Курсы аудиторовПовышение квалификации бухгалтеров 2021
Настоящий профессионал должен соответствовать современным, постоянно меняющимся реалиям и осваивать большие объемы новой информации. Повышение квалификации для бухгалтера - это возможность обрести дополнительные знания и навыки поиска решений самых сложных и трудноразрешимых задач. Курсы повышения квалификации могут помочь вам достичь реальных целей и результатов в профессиональной карьере.
Появление этого курса вызвано настоятельной потребностью параллельной организации бухгалтерского и налогового учета. В курсе рассмотрены вопросы совместимости учетной политики для бухгалтерского и налогового учета, практические вопросы организации учета по направлениям, вызывающим вопросы у бухгалтеров, правила формирования и представления бухгалтерской и налоговой отчетности.
Курс рассчитан на бухгалтеров, главных бухгалтеров, руководителей, специалистов финансовых и бухгалтерских служб, налоговым юристам, налоговым консультантам внутренним аудиторам, а также тех слушателей, кто успешно прошел программу: «Бухгалтерский учет и налогообложение». Курс будет полезен для специалистов, желающих повысить свои профессиональные знания в бухгалтерском учете и налогообложении.
Вы узнаете:
- Отражение существенных и несущественных ошибок в бухгалтерском учете.
- Переход на новые стандарты бухгалтерского учета (ФСБУ).
- Изменения, которые произошли по основным участкам бухгалтерского и налогового учета в 2021 г.
- Налоговые риски организаций с учетом последней арбитражной практики.
- Налоговое планирование и построение холдинговой структуры.
- Особенности налогового контроля за налогоплательщиком.
| Даты начала занятий | Стоимость c учетом скидки 50% (руб.) | ||||
| Выход. | Очно | Онлайн | Дистан- ционно | Юрид. лица | Индиви- дуально |
| 21.03 сб,вс (10.00-16.00) 2 дня очно и онлайн | 23800 11 900 | 12 900 | 100000 50 000 | ||
|
Продолжительность курса - 16 академических часа(ов)
До ближайшей группы осталось - 20 дней |
|||||
Ближайшие группы
21 марта
сб,вс (10.00-16.00)
2 дня
очно и онлайн
2 дня
очно и онлайн
16 акад. часов
Скидка 50%при оплате до 6 марта
Очно2380011 900 руб.
Онлайн2160010 800 руб.
Удостоверение о повышении квалификации
Ведущие преподаватели курса
Удостоверение о повышении квалификации - по окончании обучения
Программа курса
- 1. Ключевые изменения в налоговом и бухгалтерском законодательстве 2021 г. (изменения по налогу на прибыль, НДС, налогу на имущество и другим налогам) (4 акад. часов)
-
Бухгалтерский учет 2021 год:
- Учет запасов по новым правилам. ФСБУ 5/2019 «Запасы» с 2021 года
- Основные отличия от действующих правил. Что относить к запасам и как их оценивать.
- Учет основных средств. ФСБУ 6/2020 «Основные средства». Возможности применения с 2021 года и обязанности применения с 2022 года.
- Учет капитальных вложений. ФСБУ 26/2020 «Капитальные вложения».
- Новые обязанности МСП с 2021 года по передаче бухгалтерской отчетности.
- Неправомерное применение продавцом ставки НДС- налоговые риски для покупателей. НДС особенности 2021 года:
- Освобождения от НДС и новые категории плательщиков НДС в 2021г.
- Отказ от льготы по НДС
- Новые требования ФНС о предоставлении пояснений по декларации с 2021 года
- Раздельный учет
- Корректирующие операции Новые правила работы по налогу на прибыль в 2021 году:
- Смягчение условий налогообложения для отдельных компаний
- Налогообложение при выходе из обществ, дивиденды
- Отражение убытка при ликвидации организации
- Экономическая обоснованность некоторых расходов Налог на имущество, транспортный и земельный налог с 2021 года:
- Новые правила расчета региональных налогов, льготы
- Запреты регионам и местным властям.
- Оспаривание кадастровой стоимости
- Декларации по региональным налогам. Специальные налоговые режимы в 2021 году:
- Изменения, актуальные на 2021 год
- Лимиты для перехода на УСН с 2021 года. Критерии применения УСН.
- 2. Заработная плата в 2021 году: новое в расчете с персоналом (4 акад. часов)
-
Изменения в трудовом законодательстве в 2021 году:
- Судебные решения и разъяснения в 2021 году.
- Изменения в судебной практике.
- Обсуждаемые поправки на 2021 год. Удержания из заработной платы. Взыскание излишне выплаченных сумм. Материальная ответственность работника:
- Особенности и размеры удержания сумм. Типичные ошибки при осуществлении удержаний.
- Проблемы возврата излишне выплаченных сумм отпускных, выданные авансом.
- Возврат излишне выплаченных сумм вследствие счетных ошибок.
- Материальная ответственность работника: как работодателю защитить свои права. Премии (иные поощрительные выплаты), компенсации, выплаты по ученическим договорам: вопросы применения трудового и налогового права: документальное оформление, учет и налогообложение:
- Трудовой договор, положение о премировании и депремировании: как составить, чтобы минимизировать риски работодателя
- Ученический договор: что необходимо предусмотреть, чтоб вернуть потраченные на обучение работника деньги Страховые взносы 2021 год:
- Администрирование взносов ФНС РФ. Начисление и уплата взносов в спорных ситуациях.
- Ответственность за нарушение законодательства.
- Обложение страховыми взносами отдельных выплат (материальная помощь, подарки, выплаты при восстановлении на работе, оплата жилья, смерть работника и др.) НДФЛ: сложные вопросы исчисления и уплаты в 2021 году:
- Удержание и перечисление НДФЛ налоговыми агентами.
- Ответственность налогового агента за неисполнение своих обязанностей.
- Предоставление вычетов.
- 3. Налоговое планирование в 2021 г. (4 акад. часов)
-
Общие вопросы налогового планирования:
- Изменения в законодательстве, повлиявшие на налоговое планирование.
- Оптимизация НДС: реальные возможности.
- Широко известные схемы: ИП- управляющий, ИП- наемный работник. Примеры и судебная практика. Общие правила применения способов оптимизации налогообложение: как избежать ошибок:
- Построение холдинговой структуры бизнеса как основа налогового планирования. Защита активов в холдинговой структуре. Построение финансовых потоков (реинвестирование и рефинансирование).
- Минимизация налоговых рисков при налоговом планировании. Способы оптимизации налогов:
- Минимизация налога на прибыль с помощью российских субъектов льготного налогообложения: давальческая схема, разделение потоков, использование субъектов льготного налогообложения, использование трансфертного ценообразования, лизинг, реорганизация.
- Налоговое планирование зарплатных налогов и сборов: дивиденды, пониженные ставки, компенсационные выплаты, перераспределение фонда оплаты труда. Выбор между различными вариантами юридического оформления одних и тех же отношений с работником: аренда или компенсация, командировка или перевод и т.д.
- Налоговое планирование НДС (планирование оборотного НДС, НДС при крупных сделках, минимизация налога при обычной деятельности предприятия).
- Особенности налогового планирования отдельных видов деятельности (торговля, производство, услуги).
- 4. Налоговые риски договорной работы (2 акад. часов)
-
Основные требования к договорам с учетом возможных претензий к их содержанию в рамках налоговых проверок:
- Понятие договор, варианты исключения договора с заменой на иной документ (накладная, акт, счет и т.д.): оценить с точки зрения налоговых рисков.
- Существенные условия договора: влияние на налоговые последствия. Сложные договоры.
- Определение фиктивных отношений с контрагентом с позиции налоговых органов. Редакции договоров с минимальными налоговыми рисками.
- Документация, сопровождающая договоры, и налоговые риски.
- Основные документы, которые необходимо запросить у контрагента. Варианты, при которых лучше отказаться от заключения договора.
- Агентский договор: требования к первичной документации. Экспедиторская расписка и налоговые риски.
- Договор цессии. Риски налоговые и гражданские.
- Отражение в учете сделок, признанных недействительными.
- Анализ договоров с точки зрения рисков по налогу на прибыль. Расходные, доходные и смешанные с точки зрения доходов и расходов договоры. Обоснованность затрат.
- Риски безвозмездных договоров с точки зрения налога на прибыль.
- Трехсторонний договор: особенности.
- Налоговые последствия договоров на оказание услуг рекламного характера, образовательных услуг.
- Налоговые риски договоров займа.
- Анализ договоров с точки зрения рисков по НДС.
- Выполнение обязанностей налогового агента и формулировки договоров. Формулировки, влияющие на необходимость уплаты НДС. Передача прав на интеллектуальную собственность.
- Переквалификация сделок: порядок, риски, налоговые последствия. Риски переквалификации налогового режима. Договоры с физическими лицами и ИП: налоговые риски.
- Переквалификация гражданско-правовых договоров в трудовые: претензии налоговиков.
- Возможные доначисления в результате переквалификации.
- Риски при заключении договоров аренды транспортного средства или помещения с работником.
- 5. Контроль за налогоплательщиком в 2021 г. (2 акад. часов)
- Обзор изменений, связанных с контролем за налогоплательщиком в 2021 году.
- Статья 54.1 НК РФ; необоснованная налоговая выгода и методические рекомендации о выявлении умысла в действиях налогоплательщика
- Взыскание задолженности по налогам организации за счет третьих лиц. Субсидиарная ответственность владельца бизнеса, руководителя организации, главного бухгалтера, финансового директора, юриста.
- Регламентация работы комиссии по контролю за выплатами «теневой» заработной платы.
- Уголовная ответственность налогоплательщика. Статьи, по которым можно привлечь к ответственности: представителя налогоплательщика; лиц, осуществляющих регистрацию фирм-однодневок. Порядок привлечения к уголовной ответственности. Условия освобождения от уголовной ответственности.
- Сбор информации уполномоченными органами о налогоплательщике в рамках и вне рамок выездной налоговой проверки.
- Возражения на акт и жалобы на решение. Причины, по которым можно убрать штраф, технические и процессуальные ошибки налоговиков.
- Решения судов 2021 г.: анализ последствий для налогоплательщика.
