Налоги и налогообложение 2026: ОСНО, УСН, АУСН, ПСН, НПД, ЕСХН — практика и расчёты
Научим свободно ориентироваться во всех системах налогообложения, положений законодательства, актуальных норм и правил, регулирующих права и обязанности. Сможете уверенно и независимо строить отношения с налоговыми органами, опираться на данные законом возможности и строить эффективную налоговую стратегию для бизнеса с учетом изменений на 2026 год.
Вы получите полноценный комплекс знаний и навыков для построения системы налогообложения организаций или ИП с учетом изменений в рамках налоговой реформы 2026 г. (№176-ФЗ от 12.07.2024)
Актуальнейшие компетенции
Вы получите глубокое понимание налогообложения, усвоите практические навыки оптимизации налогов и эффективного взаимодействия с налоговыми органами. Анализ реальных кейсов улучшит ваше понимание налоговых структур и стратегий.
Разработка эффективных налоговых стратегий поможет максимизировать доходы и минимизировать расходы бизнеса. C уверенностью сможете принимать финансовые решения и развивать карьеру в области налогообложения и финансов.
Фрагменты занятий
-
1. Теория налогообложения
- Понятие и правовой статус законодательства о налогах и сборах.
- Соотношение налогового законодательства с иными нормативными актами.
- Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
-
2. Налоговый контроль
- Камеральная налоговая проверка.
- Критерии предпроверочного анализа.
- Выездная налоговая проверка.
- Агрессивная налоговая оптимизация: дробление, возможности амнистии.
-
3. НДС: методология и практика
- Расчет и ставки НДС.
- Освобождение от налогообложения (ст. 145, 149 НК РФ).
- Раздельный учет.
- Объекты налогообложения и необлагаемые операции.
- Налоговая база и момент ее определения.
- Налоговые вычеты и порядок возмещения.
- Восстановление НДС.
- Налоговые агенты.
- Корректировка НДС.
- НДС при импорте и экспорте.
- СМР собственными силами.
- НДС при УСН.
- Документооборот по НДС при УСН.
- Практика: заполнение декларации по НДС.
-
4. Налог на прибыль организаций
- Принципы и структура налогообложения прибыли.
- Доходы и расходы по гл. 25 НК РФ.
- Признание доходов, внереализационные доходы.
- ПБУ 18/02 на практических примерах.
- Критерии признания расходов.
- Внереализационные расходы.
- Ставки и льготы.
- Федеральные вычеты.
- Практика: заполнение декларации по налогу на прибыль.
- Бухгалтерская отчетность и связь с налоговой.
- Практика: заполнение отчетности.
-
5. Имущественные налоги
- Налог на имущество организаций (порядок 2026 года).
- Налог по недвижимому имуществу.
- Транспортный налог 2026.
- Земельный налог 2026.
-
6. Единый налоговый счет
- Порядок применения.
- Взаимодействие с ИФНС.
-
7. ЕСХН
- Критерии применения.
- Ставки и возможности.
- Отчетность и уплата налога.
-
8. УСН в 2026 году
- Критерии и ограничения применения.
- Переход, утрата права, смена объекта.
- Определение доходов.
- Определение расходов.
- Расчет налога при объекте «доходы».
- Расчет налога при объекте «доходы минус расходы».
- Вычет страховых взносов.
- Практика: выбор объекта и ставки.
- Декларация по УСН.
- Практика: заполнение деклараций.
-
9. АУСН
- Критерии применения.
- Обязанности и возможности.
- Практика: расчет налога.
-
10. Патентная система
- Условия применения и ограничения.
- Виды деятельности и доход.
- Расчет и уплата патента.
-
11. НПД (самозанятые)
- Критерии применения.
- Ставки и возможности налогоплательщика.
Итоговое тестирование
Онлайн-воркшопы с ТОП экспертами
16 акад. часа(ов) - на самостоятельную подготовку
- Доступ сразу к готовому курсу
- Занятия онлайн из любой точки мира
- Персональный менеджер по обучению
- В личном кабинете на 12 месяцев:
- Видео всех занятий сразу
- Самые актуальные учебные материалы
- Разбор и решение домашних заданий
- Обратная связь с экспертами
- AI-эксперт по обучению
- Онлайн воркшопы - ежемесячно
- Занятия в прямом эфире вместе с очной группой из любой точки мира
- Персональный менеджер по обучению
- Доступ к Telegram чату обучения
- В личном кабинете на 12 месяцев:
- Онлайн - чат во время прямого эфира
- Видео всех пройденных занятий
- Самые актуальные учебные материалы
- Разбор и решение домашних заданий
- Обратная связь с экспертами
- AI-эксперт по обучению
- Онлайн воркшопы - ежемесячно
- Занятия очно в группе по расписанию в премиум аудиториях учебного центра
- Живое общение с экспертами и группой
- Персональный менеджер по обучению
- Доступ к Telegram чату обучения
- В личном кабинете на 12 месяцев:
- Видео всех пройденных занятий
- Самые актуальные учебные материалы
- Разбор и решение домашних заданий
- Обратная связь с экспертами
- AI-эксперт по обучению
- Онлайн воркшопы - ежемесячно
- Занятия очно или онлайн с преподавателем индивидуально в удобное для Вас время.
- Персональный менеджер по обучению
- Программа курса может корректироваться с учетом ваших пожеланий
- Предоставляются самые актуальные учебные материалы
-
Требуется ли предварительная подготовка?
Да! Рекомендуется наличие базовых знаний по бухгалтерскому учету. Успешное окончание курса Бухгалтерский учет и налогообложение + 1С: Бухгалтерия 8.3 или эквивалентная подготовка.
-
Чем отличаются форматы "прямой эфир" и "онлайн"?
В формате "прямой эфир" вы виртуально присутствуете в аудитории очной группы в реальном времени и занимаетесь по расписанию вместе с этой группой. Все видео занятий сохраняются в личном кабинете, поэтому вы сможете смотреть занятия в реальном времени, задавать вопросы в чате или пересматривать их позже в любое удобное время.
В формате "онлайн" вы получите сразу доступ ко всему готовому курсу: все видео занятий и учебные материалы будут доступны сразу, чтобы вы могли заниматься в любое удобное для вас время и темпе.
-
Как я смогу общаться с преподавателями?
При очном формате — лично в аудитории, а при онлайн и прямом эфире — в чате и с помощью формы обратной связи.
-
Сколько продлится обучение?
В формате "очно" и "прямой эфир" продолжительность обучения указана в расписании. При формате "онлайн" вы сможете заниматься в удобном для вас темпе. В среднем обучение занимает 2 недели.
Также при форматах "прямой эфир" или "онлайн" доступ к занятиям и всем учебным материалам остаётся на 12 месяцев, что позволяет пересматривать их в любое удобное время.
-
Есть ли рассрочка на оплату обучения?
Да, вам доступна рассрочка от Т-Банк и его партнёров на 12 месяцев без переплат.
-
Как получить удостоверение о повышении квалификации по окончании курса?
Вы сможете забрать документ лично или мы пришлём его вам бесплатно Почтой РФ.
-
У вас есть лицензия? Я смогу получить налоговый вычет?
Конечно, получить вычет можно.
Образовательная деятельность в Учебном центре МГУТУ ведется на основании бессрочной государственной лицензии № Л035-01298-77/01679978.